Reconciliação Bancária — PD¶

Como cruzar extratos bancários + faturas de cartões + comprovantes + recebimentos de gateway para fechar o mês sem furo.

Princípio¶

Toda movimentação financeira da PD aparece em 4 lugares simultaneamente. Se um lugar diverge dos outros, tem erro. Reconciliação semanal = pegar divergência cedo, antes de virar buraco.

[Gateway: Stripe/Asaas]  ← receita / cobrança
        ↕
[Extrato bancário]           ← entrada / saída real
        ↕
[Faturas cartão]             ← despesas operacionais
        ↕
[Comprovantes pagamento]     ← lastreio dos lançamentos

Fontes (todas hoje em pasta local)¶

Processo de reconciliação (semanal)¶

1. Receita (recebimentos)¶

Pra cada gateway: 1. Listar transações da semana (data, valor, cliente, status) 2. Cruzar com extrato bancário (data de crédito + valor) 3. Marcar conciliado se bate 4. Flagar divergência: - Cobrado mas não recebido → seguir D+7 (ver ciclo-faturamento.md inadimplência) - Recebido mas não cobrado → erro de lançamento, investigar - Valor diferente → tarifa de gateway (esperado) ou erro

2. Despesas (saídas)¶

1. Listar despesas do extrato + faturas cartão da semana
2. Cruzar com comprovantes na pasta
3. Categorizar (infra, APIs, marketing, ferramentas, PJ, admin)
4. Flagar:
5. Despesa sem comprovante → pedir nota fiscal / recibo do fornecedor
6. Despesa fora de padrão → review com Bárbara (CFO)
7. Cobrança duplicada → contestar (fornecedor ou banco)

3. Fechamento (mensal)¶

• Soma receita líquida do mês por trilha
• Soma despesa total por categoria
• Calcula margem por trilha (ver dre-structure.md)
• Atualiza fluxo de caixa (ver fluxo-caixa.md)
• Output: planilha mensal arquivada em Finanças/financeiro/fluxo-de-caixa/

Regras¶

1. Reconciliação é semanal — não mensal. Mensal acumula erro silencioso.
2. Toda divergência é registrada — mesmo que resolvida no mesmo dia. Histórico de erro ajuda a achar padrão.
3. Tarifa de gateway é esperada — não confundir com erro. Stripe ~3.9%, Asaas ~2%.
4. Despesa sem comprovante = pendência aberta. Não fechar mês com pendência > 7d sem justificativa.
5. Conta pessoal Felipe NÃO entra. Só PJ PD.

Backlog (skill /reconciliar-cobranca futura)¶

Worker que: - Lê CSV/API dos 3 gateways - Cruza com extrato bancário (Open Finance? upload manual?) - Gera relatório de conciliação + flag divergências - Sugere lançamento contábil por categoria - Cadência: semanal (segunda 9h BRT)

Refs¶

• ciclo-faturamento.md — onde recebimento entra no fluxo
• integracoes-cobranca.md — gateways
• dre-structure.md — alocação por trilha
• fluxo-caixa.md — projeção pós-reconciliação
• Pasta local: Finanças/financeiro/ (todas as fontes hoje)